ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS NOVIEMBRE 2016-2015

 

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Estados financieros compartivos a 30 noviembre 2016-2015 de la ESE Hospital San Juan de Dios Anorí

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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL COMPARATIVO De enero 01 a Noviembre 30 de 2016-2015 Código Descripcion . (Cifras en miles de pesos) - 2,016 2,015 Variacion $ Variacion % Participaci on% INGRESOS OPERACIONALES 5,836,065 4,284,984 1,551,081 36.20% 100.00% 43 VENTA DE SERVICIOS 5,836,065 4,284,984 1,551,081 36.20% 100.00% 4312 Servicios de salud 4395 Devoluciones en ventas de servicios 5,836,168 4,284,984 -103 o 1,551,184 -103 36.20% 0.00% 100.00% 0.00% 63 COSTO DE VENTAS 3,050,285 2,786,813 263,472 9.45% 52.27% 6310 Servicios de salud 3,050,285 2,786,813 263,472 9.45% 52.27% GASTOS OPERACIONALES 1,291,478 1,048,409 243,069 23.18% 22.13% 51 Administración 1,259,042 1,000,130 258,912 25.89% 21.57% 5101 Sueldos y Salarios 530, 148 524,133 6,015 1.15% 9.08% 5102 Contribuciones Imputadas 36,028 37,643 -1,615 -4.29% 0.62% 5103 Contribuciones Efectivas 32,946 29,720 3,226 100.00% 0.56% 5104 Aportes Sobre la Nómina 10,410 10,203 207 100.00% 0.18% 5111 Generales 645,294 394,341 250,953 63.64% 11.06% 5120 Impuestos y Contribuciones 4,216 4,090 126 3.08% 0.07% 53 Provisiones, Agotamiento, Depreciaci 5304 Provisión para Deudores 5306 Provision de Inventario 32,436 o o 48,279o o -15,843o o -32.82% 0.00% 0.00% 0.56°1ci 0.00% 0.00% 5330 Depreciación de Propiedad, Planta y Eqi 32,265 28,679 3,586 12.50% 0.55% 5345 Amortización de Intangibles 171 19,600 -19,429 -99.13% 0.00% EXCEDENTE (DEFICIT) OPERACIONA 1,494,302 449,762 1,044,540 232.24% 25.60% 44 Transferencias 4428 Otras Transferencias 48 OTROS INGRESOS 4805 Financieros 4808 Otros Ingresos Ordinarios 4810 Extraordinarios 4815 Ajuste de Ejercicios Anteriores 58 OTROS GASTOS 5801 Intereses 5802 Comisiones y otros gastos bancarios 5808 Otros Gastos Ordinarios 5810 Extraordinarios 5815 Ajuste de Ejercicios Anteriores 434,546 434,546 262,253 10,495 234,858 14,673 2,227 2,349,392o 9,287 2,340, - 105o o 108,098 108,098 394,106 44, 197 263,277 81,929 4,703 1,032,392o 4,429 1,003,131 o 24,832 326,448 326,448 -131,853 -33,702 -28,419 -67,256 -2,476 1,317,000o 4,858 1,336,974 o -24,832 0.00% 0.00% -33.46% -76.25% 0.00% -82.09% 0.00% 127.57% 100.00% 100.00% 133.28% 0.00% 100.00% 7.45% 7.45% 4.49% 0.18% 4.02% 0.25% 0.04% 40.26% 0.00% 0.16% 40.10% 0.00% 0.00% EXCEDENTE (DEFICIT) DEL EJERCIC -158,291 -80,426 - ~ e~ ~~

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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS BALANCE GENERAL COMPARATIVO Noviembre 30 de 2016-2015 (Cifras en miles de pesos) Código Descripcion ACTIVOS 2016 2015 Variacion $ Variacion % Participacio n% CORRIENTE 11 Efectivo 1105 Caja 1110 Bancos y corporaciones 12 Inversiones a Corto Plazo 1201 C.D.T 14 Deudores 1409 servicios de salud 1420 Avances y antiacipos entreqados 1,363,772 204,418 3,933 200,485 oo 704,099 676,815o 1,193,027 300;503 1, 177 299,326 oo 496,377 454,430o 170,745 -96,085 2,756 -98,841 o o 207,722 222,385 14.31% -31.97% 234.15% -33.02% #¡DIV/0! #¡DIV/0! 41.85% 48.94% 25.15% 3.77% 0.07% 3.70% 0.00% 0.00% 12.99% 12.48% 0.00% 1470 Otros deudores 1480 Provisión para deudores 27,284o 41,947o -14,663 -34.96% 0.50% 15 Inventarios 1518 Materiales para la prestación de servicio 1580 Provisión para protección de inventarios 80,673 82,905 -2,232 52,609 54,058 -1,449 28,064 28,847 -783 53.34% 53.36% 54.04% 1.49% 1.53% -0.04% 19 Otros activos 374,582 343,538 31,044 9.04% 6.91% 1905 Bienes y Servicios Pagados por Anticipado 361,966 326,501 35,465 10.86% 6.68% 1910 Careos Diferidos 12,616 17,037 -4,421 -25.95% 0.23% NO CORRIENTE 12 Inversiones 1202 Administración de liquidez 14 Deudores / 1424 Recursos en Administracion 1475 servicios de salud 1480 Provisión para deudores 16 Propiedades, planta y equipo 1605 Terrenos 1615 Construcciones en curso 1635 Bienes muebles en bodega 1640 Edificaciónes 1645 Plantas, duetos y tuneles 1655 Maquinaria v equipo 1660 Equipo médico y científico 1665 Muebles, enseres y equipos de oficina 1670 Equipos de comunicación y computación 1675 Equipo de transporte, tracción y elevac. 1680 Equipo de comedor, cocina, desp. y hotele. 1685 Depreciación acumulada 19 Otros activos 1970 Intangibles 1975 Amortización Acumulada de Intangibles 1999 Valorizaciones TOTAL ACTIVO CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS (9) 81 Derechos contingentes 83 Deudoras de control 89 Deudoras por contra (cr) 4,058, 114 17,845 17,845 1,233,307 1,206, 148 147,945 -120,786 2,651,846 71,280 o 5,518 2,038,015 7,575 35,364 653,487 211,659 106,068 581,658 41,820 -1,100,598 155,116 113,019 -113,019 155,116 5,421,886 o o 70,623 -70,623 2,712,627 16,400 16,400. 54,991o 182,480 -127,489 2,484,315 71,280 838,904 59,051 1,117,110 7,575 35,362 651,013 170,355 89,295 381,808 41,820 -979,258 156,921 113,019 -111,214 155,116 3,905,654 oo 70,623 -70,623 1,345,487 1,445 1,445 1,178,316 1,206,148 -34,535 . 6,703 167,531o -53,533 920,905o 2 2,474 41,304 16,773 199,850o -121,340 -1,805o -1,805o 1,516,232 ooo o 49.60% 8.81% 8.81% 2142.74% 0.00% -18.93% -5.26% 6.74% 0.00% 0.00% 82.44% 0.00% 100.00% 0.38% 24.25% 18.78% 52.34% 0.00% 12,.39% -1.15% 0.00% 1.62% 0.00% 38.82% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 74.85% 0.33% 0.33% 22.75% 22.25% 2.73% -2.23%' 48.91% 1.31% 0.00% 0.10% 37.59% 0.14% 0.65% 12.05% 3.90% 1.96% 10.73% 0.77% -20.30% 2.86% 2.08% -2.08% 2.86% 100.00% 0.00% 0.00% 1.30% -1.30%

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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS BALANCE GENERAL COMPARATIVO Noviembre 30 de 2016-2015 (Cifras en miles de pesos) Código Descripcion CORRIENTE PASIVOS 23 Operaciones de financiamiento interno 2307 Operaciones de financiamiento interno corto p 2016 660,006 o o 2015 Variacion $ Variacion % Participacio n% 420,602 o o 239,404 o o 56.92% 100.00% 100.00% 12.17% 0.00% 0.00% 24 Cuentas por paqar 2401 Adquisición de bienes y servicios 2425 Acreedores 2436 Retención en la fuente 2440 Impuestos, contribuciones y tasas por paqar 2450 Avances y anticipos 2460 Creditos Judiciales 25 Obligaciones labo de seg.social integral 2505 Salarios y prestaciones sociales 2510 Pensiones por pagar 27 Pasivos Estimados 2710 Provisiones para Contingencias 2715 Provision para prestaciones sociales 29 Otros Pasivos 2905 Recaudos a Favor de Terceros 2910 lnqresos Recibidos por Anticipado 375,707 266,645 62,327 3,510 41,165 2,060o 111,988 1 i1,988o 172,311o 172,311o o o 162,060 88,408 49,421 7,179 17,052o o 21,275 21,275o 236,073o 236,073 1,194 1,194 o 213,647 178,237 12,906 -3,669 24, 113 2,060o 90,713 90,713o -63,762o -63,762 -1,194 -1, 194o 131.83% 201.61% 26.11% -51.11 % 141.41% 100.00% 0.00% 426.38% 426.38% 0.00% -27.01% #¡DIV/0! -27.01% -100.00% -100.00% #iDIV/0! 6.93% 4.92% 1.15% 0.06% 0.76% 0.04% 0.00% 2.07% 2.07% 0.00% 3.18% 0.00% 3.18% 0.00% 0.00% 0.00% NO CORRIENTE 23 Operaciones de financiamiento interno 2307 Operaciones de financiamiento interno corto p 25 Oblicaciones laborales y de Seq.Soc. 2505 Salarios y prestaciones sociales 27 Pasivos estimados 2710 Provisión para contingencias 2720 Provisión para pensiones 2721 Provisión para bonos pensionales 1,136,547o o o o 1, 136,547o o 1, 136,547 oo 1,136,547o oo oo oo oo 1, 136,547o o o o 1,136,547 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 20.9Gir, 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 20.96% 0.00% 0.00% 20.96% TOTAL PASIVO 1,796,553 420,602 1,375,951 327.14% 33.14% PATRIMONIO 32 Patrimonio institucional 3208 Capital fiscal 3225 Utilidad o pérdida de ejerc.anteriores 3230 Resultado del ejercicio 3235 Superávit por donación 3240 Superávit por valorización 3245 Revalorizacion del patrimonio 3255 Patrimonio institucional incorporado 3258 Efectos del saneamiento contable TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS (10) 91 Responsabilidades continqentes 93 Acreedoras de control 99 Acreedoras por contra (db) r ~ HUGO ALEXANDER MANCO GUZMAN Gerente 3,625,333 3,225,830 493,593 -158,291 o 155,116 -19,834 5,317 -76,398 5,421,886 u o 3,485,052 3,225,831 275,446 -80,426 -0 155,116 -19,834 5,317 -76,398 3,905,654 u o 305,000 104,354 -409,354 305,000 104,354 -409,354 ~~?? 140,281 -1 218,147 -77,865oo o o o 1,516,232 uo oV o o MARIA CELMIRA GIRALDO CASTAÑO Contadora T.P.52.989-T 4.03% 0.00% 79.20% 96.82% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 38.82% 0.00% 100.00% 0.00% 100.00% 66.86% 59.50% 9.10% -2.92% 0.00% 2.86% -0.37% 0.10% -1.41% 100.00% 0.00% 5.63% 1.92% -7.55%

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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS INDICADORES FINANCIEROS Comparativo 2015-2014 DESCRIPCION LIQUIDEZ I Nov/2016 1 Nov/2015 1 Razon Corriente = Activo Corriente/Pasivo Corriente Prueba Acida= Activos Ctes-lnventarios/Pasivos Ctes 2.07 2.84 Indica que por cada pesos que la ESE debe a corto plazo, cuanto tiene para cancelar Indica que por cada pesos que la ESE debe a 1.94 2.71 corto plazo, cuanto tiene para cancelar, restandole los inventarios Capital de Trabajo = Activos Ctes-Pasivo Ctes 703,766 772,425 Indica que los activos corrientes son menores a los pasivos corriente Indices de Actividad Plazo Promedio de Cuentas por Cobr: 360 Días/Rotación de Cuentas x Cobrar 47 Es el numero de días promedio que se 49 demora una aseguradora para cancelar los servicos prestados Plazo Promedio de Cuentas por Paqai 28 14 Es el numero de días promedio que la ESE se 360 Días/Rotación de CxP demora para cancelar sus obligaviones Indica cada promedio de dias en los que se Plazo Promedio de Inventarios 65 29 renueva el incentario de medicamentos y 360 días/Rotación de Inventarios material medico quirurgico Indices de Endeudamiento Endeudamiento Total= Pasivo Total/ Activos Totales*100 33.14 1 O. 77 Indica en que porcentaje los activos totales estan siendo financieros por tercero Apalancamiento a Corto Plazo= (Pasivo a corto Plazo/Patrimonio)*100 . 18.21 12.07 Indica en que porcentaje los el patrimonio de la ESE estan siendo financieros por tercero Solvencia= 1-Endeudamiento Total 66.86 88.50 Indica en que porcentaje la ESE es dueña absoluta de sus activos Razones de Rentabilidad Margen de Utilidad Neta= Utilidad Neta Nentas -0.03 Margen Operacional= (Utilidad Operac./lngresos Operacion.)*100 25.60 Rendimiento del Patrimonio = (Utilidad Neta/Patrimonio)*100 -4.37 Punto de Equilibrio 1.35 (Inqresos Operativos/Costos y gastos Funcionamineto) -0.02 Indica cuanto$ centavos paga la ESE por cada peso que vende Indica el Porcentaje de rentabilidad de por 10.50 cada pe~os vendido sin descontar gastos financieros -2.31 1.13 Indica cuanto gana la ESE en forma procenturar con relacion al patrimonio Indica en que porcentaje la ESE financiera gastos y costos con las ventas por la prestacion de servicios de salud sus

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ANALISIS DE ESTADOS FINANCIEROS A NOVIEMBRE 2016-2015 ESE HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS -ANORI Disponible: El disponible comparado con el año anterior ha disminuido en$ 96 millones ya que la ESE durante la vigencia 2015, utilizo todos los recursos disponibles para la construcción y remodelación de la ESE. Además los recaudos han bajado por las dificultades del flujo de los recursos del sector salud, especialmente lo la liquidación de Saludcoop y Caprecom, en el mes de abril se acepta glosa de Coosalud, la cual es registrada con cargo a la provisión de cartera. Inversiones: Durante los últimos meses del 2015 se redime los CDT que la ESE poseía para la construcción de la ESE. Cartera. Con corte a Noviembre de 2016, la cartera corriente se vio incrementada en $117 millones, por la no reconocimiento de cartera pagada que esta siendo registrada en el pasivo, y por la entrada en liquidación de Caprecom y Saludcoop. Encargos Fiduciarios: Con la suscripción de el convenio de concurrencia se crea fiducia a favor de la ESE la cual es administrada por el Departamento de Antioquia, con un valor certificado de $1.211 millones. Inventarios: Los inventarios se han duplicado con relación a la vigencia anterior pasando de $42 millones en el 2015 a 82 millones en la vigencia 2015, el ítem que más se ha incrementado es la compra de material de laboratorio. Otros Activos - Bienes y servicios pagados por anticipado: Además de los seguros, se registra en este ítem, los valores acumulados de los aportes patronales sin situación de fondos depositados en los fondos de pensiones, fondos de cesantías, EPS y administradoras de riesgos desde 1994; los cuales se encuentran saneados. La ESE ha cumplido con la depuración de la información en la plataforma PISIS Cargos diferidos: Corresponde a los insumos de carácter logístico no ligados directamente a la prestación de servicio de salud, tales como: papelería, repuestos, 'dotación, Etc. Inversiones: Es el aporte Social que la ESE tiene en la Cooperativa de Hospitales de Antioquia COHAN .. Propiedad Planta y equipo: Se Incrementa el valor de las edificaciones por la construcción del segundo piso y remodelación de los servicios asistencias del primer piso por un valor de $920 millones de pesos, además en el mes de enero se adquiere una nueva ambulancia por valor de $199 millones. Pasivos: Los pasivos a largo paso se ven incrementados por el registro de pasivo pensiona), por el reconocimiento el convenio de concurrencia por valor de $1.516 millones de pesos. Para el pago de esta obligación se cuenta con una fiducia que es administrada por la Gobernación de Antioquia. 's« salud y 6ienestar son nuestra tranquilidad"

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Los pasivos de corto plazo han crecido en $239 millones de pesos, incremento que se refleja principalmente en proveedores de bienes y servicios personales. millones. Ingresos: La ESE vende un promedio mensual de $376.5 millones de pesos, durante el I 2015, en el mes Noviembre de 2016 las ventas son de un promedio mensual de $530 millones lo que indica que se tiene un incremento acumulado 'durante la vigencia 2016 de $1.551 millones de pesos. 5,000,000 4,000,000 3,000,600 2,000,000 1,000,000 Nov/2016 Nov/2015 • SERVICIOS CONEXOS A LA SALUD- SERVI • APOYO TERAPEUTICO FARMACIA E INSU • APOYO DIAGNOSTICO LABORATORIO CU • QUIROFANOS Y SALAS DE PARTO Costos: Los costos de personal de la ESE se aumentan en $263 millones de pesos, según el siguiente detalle. COSTOS AMBULANCIA CENTROS DE SALUD FARMACIA E INSUMOS LA!ft'.3ftjfeHiVc9GIA QUIROFANOS '71$11100 DE PARTO SERVICIOS CONEXOS A URGENCIAS- HOSPITALIZACION ESTANCIA GENERAL SERVICIOS EXTRAMURALES OBSERVACION COlllBUUl1IIOIX6RNA SALUD ORAL PROMOCIONY PREVENCIO Gastos de Administración: Se incrementan en $258 millones de pesos con un aumento en el personal administrativo de $11.4 millones de pesos y en gastos generales $250 por los honorarios. Administración 1,259,042 1,000,130 258,912 Sueldos Salarios 530, 148 524, 133 6,015 ' "Su salud y 6ienestar son nuestra tranquilidad"

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Contribuciones Imputadas Contribuciones Efectivas Aportes Sobre la Nómina Generales Impuestos y Contribuciones 36,028 32,946 10,41 O 645,294 4,216 37,643 29,720 10,203 394,341 a.oso -1,615 3,226 207 250,953 126 Otrosgastos Ordinarios:En la vigencia 2016, se tiene unos márgenes en la contratación por $2.269 millones de pesos, que con relación al año anterior tiene un incremento de $1.330 millones El resultado acumulado del ejerció con corte a Noviembre de 2016, arroja una Pérdida Acumulada por valor de $158 millones de pesos.

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