ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE NOVIEMBRE DE 2015

 

Embed or link this publication

Description

Informe contable de la ESE HSJDA con corte al 30 de Noviembre de 2015

Popular Pages


p. 1

Código EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS BALANCE GENERAL COMPARATIVO Noviembre de 30 de 2015-2014 (Cifras en miles de pesos) Variacion Descripcion 2015 2,014 Variacion Participaci $ % -40.63% -61.23% 24.81% -61.33% 100.00% -100.00% 24.01% 28.83% 0.00% -11.75% 36.20% 34.89% 0.00% 1.01% 3.47% -30.63% 63.01% 19.97% 19.97% 33.54% 10.19% 2.46% 56.84% 0.00% 0.00% 30.94% -72.22% 100.00% -22.84% -37.15% -41.68% -18.60% 1215.09% -17.08% 520.22% 0.00% 23.60% 6754.44% 6.21% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% on % 30.64% 7.83% 0.03% 7.80% 0.00% 0.00% 12.69% 11.62% 0.00% 0.00% 1.07% 1.35% 1.38% -0.04% 8.78% 8.34% 0.44% 69.36% 0.42% 0.42% 1.41% 4.67% -3.26% 63.52% 1.82% 21.45% 1.51% 28.56% 0.19% 0.90% 16.65% 4.36% 2.28% 9.76% 1.07% -25.04% 4.01% 2.89% -2.84% 3.97% 100.00% 0.00% 1.81% 0.00% -1.81% ACTIVOS CORRIENTE 11 Efectivo 1105 Caja 1110 Bancos y corporaciones 12 Inversiones a Corto Plazo 1201 C.D.T 14 Deudores 1409 servicios de salud 1413 Tranasferencias cxc (estampilla) 1420 Avances y antiacipos entrenados 1470 Otros deudores 1480 Provisión para deudores 15 Inventarios 1518 Materiales para la prestación de servicio 1580 Provisión para protección de inventarios 19 Otros activos 1905 Bienes y Servicios Pagados por Anticipado 1910 Careos Diferidos NO CORRIENTE 12 Inversiones 1202 Administración de liquidez 14 Deudores 1475 servicios de salud 1480 Provisión para deudores 16 Propiedades, planta y equipo 1605 Terrenos 1615 Construcciones en curso 1635 Bienes muebles en bodega 1640 Edificaciones 1645 Plantas. duetos y tuneles 1655 Maquinaria y equipo 1660 Equipo médico y científico 1665 Muebles, enseres y equipos de oficina 1670 Equipos de comunicación y computación 1675 Equipo de transporte, tracción y elevac. 1680 Equipo de comedor, cocina, desp. y hotele. 1685 Depreciación acumulada 19 Otros activos 1970 lntanoibles 1975 Amortización Acumulada de Intangibles 1999 Valorizaciones TOTAL ACTIVO 81 8120 83 8333 89 8905 8915 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS (9) Derechos contingentes Litigios y demandas Deudoras de control Facturas Glosadas en venta Deudoras por contra (cr) Derechos contingentes por contra Deudores de control por contra 1,198,493 306,165 1,177 304,988 2,018,531 789,719 943 788,776 450,000 450,000 400,264 352,731 -820,038 -483,554 234 -483.788 -450,000 -450,000 96, 112 101,698 o 496,376 454.429 o o o o 41,947 47,533 38,627 40,076 -1,449 339,921 315.363 24,558 o o o o -5,586 13,982 13,982 3,422 10,943 -7,521 1,048,547 2,730 2,730 13,813 16,872 -3,059 900,384 52,609 54,058 -1,449 343,343 326,306 17,037 o 2,712,626 1,664,079 16,400 13,670 13,670 16.400 54,991 41,178 165,608 182.480 -124,430 -127.489 2,484,314 1,583,930 71,280 71,280 838,903 o 59,051 o 1, 117, 109 853,145 7,575 27,264 35,364 73, 131 651,012 843,698 170,355 271.067 89,295 153, 120 381,808 469,043 41,820 3,180 -979,258 -1,180,998 156,921 25,301 113,019 113.019 -111,214 -89,981 155,116 2,263 3,911,119 70,623 70,623 58 58 -70,681 -70,623 -58 3,682,610 o 59,051 263,964 -19,689 -37,767 -192,686 -100,712 -63,825 -87,235 38,640 201,740 131,620 -21.233 152,853 o 228,509 70,623 o o o o o o o 58 -70,681 o

[close]

p. 2

EMPRESA Código SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS BALANCE GENERAL COMPARATIVO Noviembre de 30 de 2015-2014 (Cifras en miles de pesos) Variacion Descripcion 2015 2,014 Variacion Participaci PASIVOS CORRIENTE 23 Operaciones de financiamiento interno 2307 Operaciones de financiamiento interno corto p 24 2401 2425 2436 2440 2450 2460 25 2505 2510 27 2710 2715 29 2905 2910 23 2307 25 2505 27 2710 2720 2721 Cuentas por pagar Adquisición de bienes v servicios Acreedores Retención en la fuente Impuestos. contribuciones y tasas por paqar Avances v anticipos Creditos Judiciales Oblicaciones labo de seo.social inteoral Salarios y prestaciones sociales Pensiones oor oaoar Pasivos Estimados Provisiones para Continoencias Provision para prestaciones sociales Otros Pasivos Recaudos a Favor de Terceros lnorescs Recibidos oor Anticipado NO CORRIENTE Operaciones de financiamiento interno Operaciones de financiamiento interno corto p Obligaciones laborales y de Seg.Soc. Salarios v prestaciones sociales Pasivos estimados Provisión para continqencias Provisión para pensiones Provisión para bonos pensionales TOTAL PASIVO 32 3208 3225 3230 3235 3240 3245 3255 3258 PATRIMONIO Patrimonio institucional Capital fiscal Utilidad o pérdida de eierc.anteriores Resultado del ejercicio Superávit por donación Superávit por valorización Revalorizacion del patrimonio Patrimonio institucional incorporado Efectos del saneamiento contable TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS (10) 91 Responsabilidades contincentes 93 Acreedoras de control 99 Acreedoras por contra (db) 427,166 314,386 $ % 35.87% 100.00% 100.00% 27.04% 65.33% 15.68% 83.89% -35.87% 100.00% 0.00% -56.54% -56.54% 0.00% 104.74% -100.00% 116.92% -55.03% -55.03% #iDIV/O! 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 35.87% 3.44% -4.21% #iDIV/O! -191.37% 0.00% 6754.44% 0.00% 0.00% 0.00% 6.21% 0.00% 100.00% 0.00% 100.00% on% 10.92% 0.00% 0.00% 4.17% 2.26% 1.26% 0.18% 0.44% 0.02% 0.00% 0.69% 0.69% 0.00% 6.04% 0.00% 6.04% 0.03% 0.03% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 10.92% 89.08% 82.48% 7.04% -2.08% 0.00% 3.97% -0.51% 0.14% -1.95% 100.00% 0.00% 7.80% 2.67% -10.47% 112,780 o o 162,963 88,408 49,421 7,179 17,052 903 26,936 26,936 236,073 o 128,273 53,475 42,722 3,904 26,591 1,581 61,976 61,976 o o 34,690 34,933 6,699 3,275 -9,539 -678 -35,040 -35,040 127,241 -12,650 127,241 -1,461 -1,461 o o o o o o o o o o o o o o 236,073 1,194 1,194 121,482 12,650 108,832 2,655 2.655 o o o o o o o o o o o o o o o 427,166 3,483,953 3,225,831 275,449 -81,527 155,116 -19,835 5.317 -76,398 3,911,119 V o o o 314,386 3,368,224 3,367,651 o o o o o o 112,780 115,729 -141,820 275,449 -170,752 152,853 o 89,225 2,263 -19,835 5,317 -76,397 3,682,610 o o o o o o o o -1 228,509 o o 305,000 104,354 -409,354 o o o ~ 305,000 104,354 -409,354 o ()k r:_,{,t (? HUGO ALEXANDER MANCO GUZMAN Gerente MARIA CELM~ Contadora T.P.52.989-T GIRALDO CASTAÑO

[close]

p. 3

EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL COMPARATIVO Noviembre de 30 de 2015-2014 (Cifras en miles de pesos) 2,015 2,014 Variacion $ Código Descripcion INGRESOS OPERACIONALES 43 VENTA DE SERVICIOS 4312 Servicios de salud 4395 Devoluciones en ventas de servicios 63 COSTO DE VENTAS 6310 Servicios de salud GASTOS OPERACIONALES 51 Administración 5101 Sueldos v Salarios 5102 Contribuciones Imputadas 5103 Contribuciones Efectivas 5104 Aportes Sobre la Nómina 5111 Generales 5120 Impuestos v Contribuciones 53 Provisiones, Agotamiento, Depreciaci 5314 Provisión para Deudores 5306 Provision para contincencias 5330 Depreciación de Propiedad, Planta v Eq1 5345 Amortización de lntanqibles EXCEDENTE (DEFICIT) OPERACIONA 44 Transferencias 4428 Otras Transferencias 48 OTROS INGRESOS 4805 Financieros 4808 Otros Ingresos Ordinarios 4810 Extraordinarios 4815 Ajuste de Ejercicios Anteriores 58 OTROS GASTOS 5801 Intereses 5802 Comisiones v otros castos bancarios 5808 Otros Gastos Ordinarios 5810 Extraordinarios 5815 Ajuste de Ejercicios Anteriores EXCEDENTE (DEFICIT) DEL EJERCIC Variacion % 27.50% 27.50% 27.50% 0.00% 24.72% 24.72% 18.75% 21.69% 17.61% 7.59% 100.00% 100.00% 32.88% -47.09% -20.83% 0.00% 0.00% -13.13% 9.09% 84.71% 0.00% 0.00% 10.35% 11.92% 0.00% 256.53% 0.00% 61.07% 100.00% 100.00% 83.13% 0.00% 100.00% -191.37% Participaci on% 100.00% 100.00% 100.00% 0.00% 65.04% 65.04% 24.47% 23.34% 12.23% 0.88% 0.69% 0.24% 9.21% 0.10% 1.13% 0.00% 0.00% 0.67% 0.46% 10.49% 2.52% 2.52% 9.18% 1.03% 6.14% 1.89% 0.11% 24.09% 0.00% 0.10% 23.41% 0.00% 0.58% -1.90% 4,284,984 4,284,984 4,284,984 o 3,360,825 3,360,825 3,360,825 o 924,159 924,159 924, 159 2,786,813 2,786,813 1,048,604 1,000,325 524,133 37,643 29,720 10,203 394,536 4,090 48,279 28,679 19,600 o o 2,234,418 2,234.418 883,014 822,034 445,648 34,989 28,767 7,993 296,907 7,730 60,980 10,000 33,013 17,967 243,393 130,461 130.461 356,327 39.491 292, 186 22,726 1,924 640,956 2,633 547,755 90,568 552,395 552,395 165,590 178,291 78,485 2,654 953 2,210 97,629 -3,640 -12,701 o -10,000 -4,334 1,633 206,174 -22,364 -22,364 36,874 4,706 -28,909 58,298 2,779 391,436 1,796 455,376 -65,736 o 449,567 108,097 108,097 393,201 44,197 263,277 81,024 4,703 1,032,392 4,429 1,003.131 24,832 o o o o o o -81,527 89,225 -170,752 HUGO ALEXANDER MANCO GUZMAN Gerente Contadora T.P.52.989-T MQ!:LM:;:E~ASTAÑo

[close]

p. 4

EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS FINANCIEROS INDICADORES Comparativo 2015-2014 DESCRIPCION LIQUIDEZ Razon Corriente = Activo Corriente/Pasivo 1 ocU2015 1 OcU2014 l 2.81 Corriente 2.68 Ctes 771,327 Prueba Acida= Activos Ctes-lnventarios/Pasivos Capital de Trabajo = Activos Ctes-Pasivo Ctes Indices de Actividad 6.42 Indica que por cada pesos que la ESE debe a corto plazo, cuanto tiene para cancelar Indica que por cada pesos que la ESE debe a 6.30 corto plazo, cuanto tiene para cancelar, restandole los inventarios 1, 704, 145 Indica que los activos corrientes son menores a los pasivoscorriente Plazo Promedio de Cuentas por Cobr. 360 Días/Rotación de Cuentas x Cobrar Plazo Promedio de Cuentas 360 Días/Rotación de CxP por Paga1 49 Es el numero de dias promedio que se 51 demora una aseguradora para cancelar los servicos prestados 19 Es el numero de dias promedio que la ESE se demora para cancelar sus obligaviones Indica cada promedio de días en los que se 40 renueva el incentario de medicamentos y material medico quirurgico 15 Plazo Promedio de Inventarios 360 días/Rotación de Inventarios Indices de Endeudamiento Endeudamiento Total= Pasivo Total/ Activos TotalesvtOü Apalancamiento a Corto Plazo= (Pasivo a corto Plazo/Patrimonio)*100 Solvencia= 1-Endeudamiento T atal 29 10.92 8.54 Indica en que porcentaje los activos totales estan siendo financieros por tercero 9.33 Indica en que porcentaje los el patrimonio de la ESE estan siendo financieros por tercero 90.67 Indica en que porcentaje la ESE es dueña absoluta de sus activos 12.26 89.08 Razones de Rentabilidad Margen de Utilidad Neta= Utilidad Neta Nentas Margen Operacional= (Utilidad Operac./lngresos -0.02 0.03 Indica cuanto $ centavos paga la ESE por cada peso que vende Indica el Porcentaje de rentabilidad de por 7.24 cada pesos vendido sin descontar gastos financieros 2.65 Indica cuanto gana la ESE en forma procenturar con relacion al patrimonio Indica en que porcentaje la ESE financiera sus 1.1 O gastos y costos con las ventas por la prestacion de servicios de salud 10.49 Operacion.)*100 -2.34 Rendimiento del Patrimonio= (Utilidad Neta/Patrimonio)*100 Punto de Equilibrio 1.13 !(Ingresos Operativos/Costos v castos Funcionamineto)

[close]

p. 5

ANALISIS DE ESTADOS FINANCIEROS ESE HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS -ANORI La ESE tiene una buena recuperación de cartera del reqirnen subsidiado durante además EL Hospital suspende servicios a caprecom y se presenta embargo Disponibl e: Con corte a Noviembre 30 de 2015, la ESE tiene una rotación cartea de 49 días, es decir que una vez presentada la factura a la EPS, demora en promedio para cancelar 49 días, la cartera mas vencida es la Saludcoop con más de 180 días, y Caprecom con mas de 360 días, la ESE Instaurado demanda en contra de Caprecom. Cartera. Inventarios: Se comportan en una forma estable en los dos últimos años de se de ha pagados por anticipado: Además de los seguros, se registra en este ítem, los valores acumulados de los aportes patronales sin situación de fondos depositados en los fondos de pensiones, fondos de cesantías, EPS y administradoras de riesgos desde 1994; los cuales se encuentran saneados. La ESE ha cumplido con la depuración de la información en la plataforma PISIS Otros Activos - Bienes y servicios Corresponde a los insumos de carácter logístico no ligados directamente a la prestación de servicio de salud, tales como: papelería, repuestos, dotación, Etc. Cargos diferidos: Es el aporte Social Hospitales de Antioquia COHAN, Inversiones: Propiedad que la ESE tiene en la Cooperativa de Planta y equipo: Se tiene el proyecto de Construcción y remodelación del hospital por un valor estimado de mil millones y hasta la fecha se ha ejecutado $839 millones. a Noviembre de 2015 ascienden a$ 314 millones, valor que representa el 10.92% de los activos totales de la ESE, por valor de $3.911 millones Ingresos: La ESE vende un promedio mensual de $389 millones de pesos Gastos y Costos: la ESE Pasivos: los pasivos hace un uso racional de los costos y gastos en promedio por mes es de $344 millones de pesos

[close]

p. 6

El resultado del ejerció con corte a Noviembre de 2015, es negativo millones de pesos, por los altos márgenes en la contratación que presentado en la actual vigencia de $958 millones de pesos, es de anotar el ultimo mes se tiene un incremento de $98 millones de pesos es decir de la facturación de la ESE en este mes no va ha ser pagada. en $81 se han que en el 19% Asesora Contable

[close]

Comments

no comments yet