ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2015

 

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Informe contable de la ESE HSJDA con corte al 30 de septiembre de 2015

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Al'IALTSIS DE ESTADOS FINANCIEROS ESE HOSPITAL SAN JlJAI\ DE DIOS-ANORI Disponible: La ESE tiene una buena recuperacin de cartera del égimen subsidiado durante ademis EL Hospital suspende servicios a caprecom ) se presenta embargo Cartera. Con corte a Septiembre 30 de 2015, la ESE tiene una rotacin de cartea de 48 dais. es decir que una vez presentada la factura a la EPS, se demora en promedio para cancelar 48 días, la cartera mas vencida es la de Saludcoop con rrás de 180 días. ) Caprecorn con mas de 360 das. Inventarios: Se comportan en una forma estable en los dosúrirnos al:>s Otros Activos - Bienes y servicios pagados por anticipado: Aderrás de los seguros. se regi tra en este ítem. los valores acumulados de los aportes patronales sin situacin de fondos depositados en los fondos de pensiones, fondos de cesantías. EPS y adm in isuudoras de riesgos desde 1994: los cuales se encuentran saneados. La LSE h;1 cumplido con la depuracin de la informacin en la plataforma PISIS Cargos di fcridos: Corresponde a los insumos de caécier logístico no 1 igados directamente a la presracin de servicio de salud, tales como: papelera. repuestos, dotacm, Etc. Inversiones: Es el aporte Social que la ESE tiene en la Cooperativa de Hospitales de Antioquia COHA . aderrés se tiene un CDAT para la remodelacin dela ESE. Propiedad Planta y equipo: Se tiene el proyecto de Consrruccin y remodelacin del hospital por un valor estimado de mil millones y hasta la fecha se ha ejecutado $599 millones. Pasivos: los pasivos a Septiembre de 2015 ascienden a $ 377 millones. valor que representa el 17% de los activos totales de la ESE, por valor de S3.848 millones Ingresos: La ESE vende un promedio mensual de $375.7 millone de pesos Casros v Costos: la ESE hace un uso racional de los costos y gastos en promedio por mes es de $341.7 millones de pesos El resultado del ejercó con corte a septiembre de 2015. es negativo en 94.6 millones de pesos. por los altos mrgenes en la coruratacin que se han presentado en la actual vigencia de $760 millones de pesos. es de anotar que en el ultimo mes se tiene un incremento de S 158 millones de pesos es decir el 42% de la facturacói de la ESE en este mes no 'a ha ser pagada. Cordialmente, (?L~~ l\'IARIA CELMIRA GIRALOO CASTAKO Asesora Contable

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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS BALANCE GENERAL COMPARATIVO Septiembre 30 de 2015-2014 (Cifras en miles de pesos) Código Descripcion ACTIVOS CORRIENTE Efectivo Caía Bancos y corporaciones Inversiones a Corto Plazo C.O.T Deudores servicios de salud Tranasferencias cxc (estampilla) Avances v antiacioos entrenados Otros deudores Provisión para deudores Inventarios Materiales para la prestación de servicio Provisión para orotección de inventarios Otros activos Bienes y Servicios Paoados por Anticipado Careos Diferidos 2015 1,401,176 252,038 1,124 250,914 303,282 303,282 445,590 401,270 2,014 1,887,259 834,111 1,218 832.893 150,000 150,000 493,036 442.314 Variacion $ -486,083 -582,073 -94 -581,979 153,282 153.282 -47,446 -41.044 Variacion % -25.76% -69.78% -7.72% -69.87% 100.00% 102.19% -9.62% -9.28% 0.00% -12.62% 56.05% 53.63% 000% -7.37% -6 17% -26.67% 36.32% 19.97% 19.97% 78.72% 21.42% 2.46% 28.35% 0.00% 0.00% 30.94% -72.22% 100.00% -21.19% -36.21% -38.04% -18.60% 4914.39% -7.46% 460.72% 0.00% 24.49% 6754.44% 4.50% 0.00% 0.00% 0.00':>/o 0.00% Participaci on % 36.41% 6.55% 0.03% 6.52% 7.88% 7.88% 11.58% 10.43% 0.00% 0.00% 1.15% 1.30% 1.34% -0.04% 9.10% 8.68% 0.42% 63.59% 0.43% 0.43% 1.91% 5.23% -3.31% 57.09% 1.85% 15.57% 0.07% 29.03% 0.20% 0.92% 16.92% 4 43% 2.32% 992% 1.09% -25.21% 4.16% 2.94% -2.81% 4.03% 100.00% 0.00% 1.84% 0.00% -1.84% 11 1105 111 o 12 1201 14 1409 1413 1420 1470 1480 15 1518 1580 19 1905 1910 o 44,320 o o o o 50,722 o o -6,402 17,996 17,996 50,104 51,553 -1.449 350, 162 333.982 16, 180 2,447,036 16,400 16,400 73,592 201,081 -127,489 2,196,857 71.280 598,998 2,564 1, 117,109 7,575 35.364 651.012 170,355 89,295 381,808 41,820 -970.323 160,187 113.019 -107,948 155,116 3,848,212 70,623 70,623 58 58 -70,681 -70 623 -58 32,108 33,557 -1,449 378,004 355,940 22,064 1,795,083 13,670 13,670 41,177 165.607 -124.430 1,711,668 71.280 -27,842 -21.958 -5,884 o NO CORRIENTE 12 Inversiones 1202 Administración de liquidez 14 Deudores 1475 servicios de salud 1480 Provisión para deudores 16 Propiedades, planta y equipo 1605 Terrenos 1615 Construcciones en curso 1635 Bienes muebles en bodeaa 1640 Edificaciones 1645 Plantas, duetos v tuneles 1655 Maquinaria v equipo 1660 Equipo médico v crentifico 1665 Muebles enseres v equipos de oficina 1670 Equipos de comunicación v computación 1675 Equipo de transporte. tracción v elevac. 1680 Eouipo de comedor, cocina, desp. v hotele 1685 Depreciación acumulada 19 Otros activos 1970 lntanoibles 1975 Amortización Acumulada de lntanaibles 1999 Valorizaciones TOTAL ACTIVO 81 8120 83 8333 89 8905 8915 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS (9) Derechos continqentes Litiaios v demandas Deudoras de control Facturas Glosadas en venta Deudoras por contra (cr) Derechos contmoentes por contra Deudores de control por contra 651,953 2,730 2,730 32,415 35,474 -3.059 485,189 28,372 853,145 27,264 73.131 826.030 267.047 144.119 469.043 834 -1,048,597 28,568 113,019 -86.714 2,263 3,682,342 o o -25,808 263,964 -19,689 -37.767 -175,018 -96.692 -54.824 -87.235 40.986 78,274 131,619 -21,234 152,853 o 165,870 o o o 70.623 o o o o o 58 -70,681

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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS BALANCE GENERAL COMPARATIVO Septiembre 30 de 2015-2014 (Cifras en miles de pesos) Código 1 Descripcion r 2015 1 2,014 Tv . . $1 1 anacion 'I Variacion IParticipaci % on % PASIVOS CORRIENTE 23 Operaciones de financiamiento interno 2307 Operaciones de financiamiento interno corto p 24 Cuentas por pagar 2401 Adquisición de bienes v servicios 2425 Acreedores 2436 Retención en la fuente 2440 Impuestos, contribuciones y tasas por oaoar 2450 Avances v anticipos 2460 Creditos Judiciales 25 Obligaciones labo de seg.social integral 2505 Salarios v prestaciones sociales 2510 Pensiones por paoar 27 Pasivos Estimados 2710 Provrsiones para Contingencias 2715 Provision para prestaciones sociales 29 Otros Pasivos 2905 Recaudos a Favor de Terceros 2910 lnqresos Recibidos oor Anticipado NO CORRIENTE 23 Operaciones de financiamiento interno 2307 Operaciones de financiamiento interno corto o 25 Obligaciones laborales y de Seg.Soc. 2505 Salarios y prestaciones sociales 27 Pasivos estimados 2710 Provisión para contlncencias 2720 Provisión para pensiones 2721 Provisión para bonos oensionales TOTAL PASIVO 32 3208 3225 3230 3235 3240 3245 3255 3258 - 377,423 322,388 55,035 17.07% 100.00% 100.00% 7.65% 59.85% 4.35% 34.28% -49.60% 100.00% 0.00% -56.54% -56.54% 0.00% 81.53% -100.00% 91.68% -74.22% -74.22% #¡DIV/O! 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 000% 0.00% 17.07% 3.30% -0.09% 98.20% -216.97% 0.00% 6754.44% 0.00% 0.00% 0.00% 4.50% 0.00% 100.00% 0.00% 100.00% 9.81% 0.00% 0.00% 4.03% 2.29% 1.17% 0.13% 0.43% 0.00% 0.00% 0.70% 0.70% 0.00% 5.06% 0.00% 5.06% 0.01% o 01% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 000% 0.00% 9.81% 90.19% 83.83% 716% -2.46% 000% 4.03% -0.52% 0.14% -1.99% 100.00% 0.00% 7.93% 2.71% -10.64% o 155,160 88,235 45,150 5,135 16,640 o o 144,135 55, 198 43,267 3,824 33,013 8,833 61,976 61,976 o o 11,025 33,037 1,883 1.311 -16,373 -8.833 o 26,936 26.936 194,814 o o o o o o -35,040 -35.040 o o 194,814 513 513 o o o 114,287 12,650 101,637 1,990 1.990 o o o 93,177 -12,650 93. 177 -1,477 -1,477 o o o o o o o o o o o o o o o o o o 377,423 3,470,789 3,225,825 275,449 -94,686 o o o o o o ~ 55,035 110,835 -2.853 136,473 -175,638 152,853 322,388 3,359,954 3,228,678 138,976 80 952 2,263 -19,834 5,317 -76,398 3,682,342 PATRIMONIO Patrimonio institucional Capital liscal Ulllidad o pérdida de eierc.anteriores Resultado del eiercicro Superávit por donación Superávit por valorización Revalonzacron del patrimonio Patrimonio institucional incorporado Efectos del saneamiento contable TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS (10) 155,116 -19,834 5,317 -76.398 3,848,212 o o o o o o o V 91 Responsabilidndes contingentes 93 Acreedoras de control 99 Acreedoras por contra (db) 305,000 104,354 -409,354 -- o o o o o 165,870 o o o V 305,000 104,354 -409,354

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ESTADO EMPRESA DE ACTIVIDAD SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL COMPARATIVO Septiembre 30 de 2015-2014 (Cifras en miles de pesos) 2,015 2,014 Variacion $ Código Descripcion INGRESOS OPERACIONALES 43 VENTA DE SERVICIOS 4312 Servicios de salud 4395 Devoluciones en ventas de servicios 63 COSTO DE VENTAS 6310 Servicios de salud GASTOS OPERACIONALES 51 Administración 5101 Sueldos y Salarios 5102 Contribuciones Imputadas 5103 Contribuciones Efectivas 5104 Aportes Sobre la Nómina 5111 Generales 5120 Impuestos y Contribuciones 53 Provisiones, Agotamiento, Depreciaci 5304 Provisión para Deudores 5306 Provision para continqencias 5330 Depreciación de Propiedad, Planta y EqL 5345 Amortización de lntanqibles EXCEDENTE (DEFICIT) OPERACIONA 44 Transferencias 4428 Otras Transferencias 48 OTROS INGRESOS 4805 Financieros 4808 Otros Ingresos Ordinarios 4810 Extraord in anos 4815 Ajuste de Ejerc.cros Anteriores 58 OTROS GASTOS 5801 Intereses 5802 Comisiones y otros castos bancarios 5808 Otros Gastos 01 emanes 5810 Extraordinarios 5815 Ajuste de E1erc1cios Anteriores EXCEDENTE (DEFICIT) DEL EJERCIC Variacion % 22.30% 22.30% 22.30% 0.00% 22.52% 22.52% 20.36% 23.34% 20.96% 12.17% 100.00% 100.00% 32.23% -56 03% -18.55% 0.00% 0.00% -4.54% 11.11% 27.08% 0.00% 0.00% 16.28% 1.52% 0.00% 371.98% 0.00% 53.77% 100 00% 100.00% 53.15% 0.00% 100.00% -216.97% Participaci on % 100.00% 100.00% 100.00% 0.00% 66.34% 66.34% 25.84% 24.60% 13.04% 0.91% 070% 0.25% 9.60% 0.10% 1.25% 0.00% 0.00% 0.76% 0.48% 7.82% 1.98% 1.98% 10.04% 1.01% 6.51% 2.38% 0.14% 22.64% 0.00% 0.10% 22.47% 0.00% 0.06% -2.80% 3,381,870 3,381,870 3,381,870 o 2,765,270 2,765,270 2,765,270 1,830,994 1,830,994 726,126 674,416 364,552 27,454 23.112 6, 184 245,495 7,619 51,710 10,000 27,010 14,700 208,150 78,797 78,797 291,913 33,523 239,417 17,049 1,924 497,908 o 616,600 616,600 616,600 2,243,401 2,243,401 873,942 831,824 440,945 30,794 23,802 8,304 324.629 3 350 42, 118 25,785 16,333 264,527 o o 412,407 412.407 147,816 157,408 76,393 3,340 690 2,120 79, 134 -4,269 -9,592 -10,000 -1,225 1,633 o o 56,377 -11,830 -11,830 47,517 511 -19, 192 63,419 2,779 267,702 1,822 263,788 66,967 66,967 339,430 34,034 220,225 80,468 4,703 765,610 3,444 760,074 o o 1,622 496,286 o o 2,092 o o o 2,092 -175,638 -94,686 HUGO ALEXANDER MANCO GUZMAN Gerente MARIA CELMIRA GIRALDO CASTANO Contadora T P 52.989-T e~~~ 80,952

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EMPRESA Comparativo DESCRIPCION SOCIAL 2015-2014 DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS FINANCIEROS SepU2014 1 INDICADORES 1 Sept/2015 l LIQUIDEZ Razon Corriente = Activo Corriente/Pasivo Corriente Prueba Acida= Activos Ctes-lnventarios/Pasivos Capital de Trabajo = Activos Ctes-Pasivo Ctes Indices de Actividad Es el numero de dias promedio que se los 3.71 5.85 Indica Indica que por cada pesos que la ESE debe a que por cada pesos que la ESE debe a los inventarios son menores corto plazo, cuanto tiene para cancelar 3.58 5. 75 corto plazo, cuanto tiene para cancelar, restandole Ctes 1.023,753 1,564,871 Indica que los activos corrientes a los pasivos corriente Plazo Promedio de Cuentas por Cobn 360 Días/Rotación de Cuentas x Cobrar Plazo Promedio de Cuentas por Paga1 360 Dlas.Rotactón de CxP Plazo Promedio de Inventarios 360 días/Rotación de Inventarios Indices de Endeudamiento Endeudamiento Total= Pasivo Total/ Activos Totales ·100 Apalancamiento a Corto Plazo= (Pasivo a corto Plazo/Patnmonio)'100 Solvencia= 1-Endeudamienlo Total 48 59 demora una aseguradora para cancelar servicos prestados 15 20 Es el numero de días promedio que la ESE se demora para cancelar sus obligaviones Indica cada promedio de días en los que se 40 36 renueva el incentario de medicamentos material medico quirurgico y 9.81 8. 75 Indica en que porcentaje estan siendo financieros los activos totales por tercero de 10.87 9.60 Indica en que porcentaje los el patrimonio la ESE están siendo financieros por tercero 90.19 90.40 Indica en que porcentaje la ESE absoluta de sus activos es dueña Razones de Rentabilidad Margen de Utilidad Neta= Utilidad Neta Nenlas Margen Operacional= (Utilidad Operac./lngresos -0.03 O 03 Indica cuanto $ centavos paga la ESE por de por gastos cada peso que vende Indica el Porcentaje de rentabilidad 7.82 7.53 cada pesos vendido financieros -2.73 sin descontar Operacion.)'100 Rendimiento del Patrimonio = (Utilidad Neta/Patnmoruo) • 100 Punto de Equilibrio (Ingresos Operativos/Costos 2.41 Indica cuanto gana la ESE en forma sus procenturar con relacion al patrimonio Indica en que porcentaje la ESE financiera 1.10 1.1 O gastos y costos con las ventas por la prestacion de servicios de salud y gastos Funcionamineto)

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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS PARTICIPACION DE LOS ACTIVOS (Cifras en miles de pesos) Sept /2015 11 Efectivo 14 Deudores 15 Inventarios 19 -Otros activos 12 Inversiones 16 Propiedades, planta y equipo TOTAL ACTIVO Sept/2014 .834, 111 534,213 32,108 406,572 163,670 1,711,668 3,682,342 3,682.342 252,038 519,182 50,104 510,349 319,682 2,196,857 3,848,212 3,848,212 4,000,000 3,500,000 3,000.000 2,500,000 2,000,000 1,500,000 1,000,000 500,000 1,711,668 Propiedades, planta y equipo inversrones • Otros activos Inventarios •Deudores •Efectivo ,/ Sept /2015 Sept/2014 o

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0l{)0l!)000 ("') l{) ("') ' ro V) ~ ro o. v ·o O".o ·.;: "O o.. E~ ::> .... ro <11 u ~ <11 (!) o: 1- o o. E ro o. e o ·¡¡¡ ·:; o .... e, (I} ro '- 2 ro ·o o "' <1J V) V) ro o. e .Q 'ü V) ·:; ~ V) e o CJ) • e ~ e, o. • o N ..... '

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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS BALANCE GENERAL COMPARATIVO COMPROTAMIENTO DEL PATRIMONIO (Cifras en miles de pesos) 3208 3225 3230 3235 3240 3245 3255 3258 PATRIMONIO Capital fiscal Utilidad o pérdida de eierc.anterlores Resultado del ejercicio Superávit por donación Superávit por valorización Revalorizacion del patrimonio Patrimonio institucional incorporado Efectos del saneamiento contable Sept /2015 3,225,830 275,449 -94,686 Sept/2014 3,228,674 138,976 80,952 o o 2.263 -19,834 5,317 -76,398 2,350 -19,834 5,317 -76,398 4,000,000 3,500,000 3,000,000 2,500,000 2,000,000 1,500,000 1,000,000 500,000 Resultado del ejercicio • Utilidad o pérdida de ejerc.anteriores •Capital fiscal •Patrimonio institucional incorporado •Superávit por donación o -500,000 -94,6_86 Sept/2015 _ Sept/2014

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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS Ingresos Operacionales Comparati vos (Cifras en miles de pesos) CUENTA 431208 431217 431219 431220 431227 431236 431246 431247 431262 431294 431295 URGENCIAS SERVICIOS CONSULTA Y PROCEDIM AMBULATORIOS-CONSU Sept /2015 445,810 241,301 183.476 PROM Sept/2014 386.886 240.717 149.219 643.281 17,624 36.792 181,772 26.955 744.825 208.757 128.441 S/\LUD ORAL SERVICIOS AMBULATORIOS· HOSPITALIZACION QUIROFANOS 912.576 20.621 36,069 226.710 Y ESTANCIA GE Y SALAS DE PARTO -LABORATORI -IMAGENOLOG Y FARMACIA APOYO DIAGNOSTICO APOYO DIAGNOSTICO APOYO TERAPEUTICO SERVICIOS o 922.489 290, 175 102,732 CONEXOS A LA SALUD AMBULANCIA SEHVICIOS CONEXOS A LA -OTROS 3,381,959 2,765,269 r 1\ Y variacion de ingresos •URGENCIAS CON5UL PROCEDIM •SERVICIOS COl\SU ,,\l '1,.1 AMBULATORIOS Ok/\l • SlfLU JI(() 'f í l\iiMACIC. 2 •SERVICIOS CONEXOS A LA S,\LUD AMBULANCIA

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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS COSTOS COMPARARIVO 2015-2014 Sept /2015 Sept/2014 7301 7302 7310 7312 7313 7314 7320 7336 7340 7341 7355 7362 7386 URGENCIAS· CONSULTA CONSULTA Y PROCE EXTERNA 1,034,206 18 121,979 73.753 106.788 335,043 111,544 14.714 97,338 21,147 172.998 5.764 148 109 2,243.401 URGENCIAS -OBSERVACION SALUD ORAL ACTIVIADcS DE PROMOCION Y PRI S(RVICiOS LXTRAMURALES ·ESTANCIA GE HOSPITALll./\CION SALA DE P,\RTOS APOYO DIAGNOSTICO • LABOR IMAGENOLOGIA APOYO TERAPEUTICO CENTROS !JE SALUD SERVICIOS CONEXOS A LA SALUD TOTAL COSTOS ·FARMACIA 1,027,683 183 98,428 76,716 81,758 6,523 ·165 23,551 -2,963 25,030 335,043 -3,412 11,976 213 20,822 33,124 5,764 ·43,099 o 114,956 2.738 97, 125 325 139.874 o 191 208 1,830.994 COMPARATIVO COSTOS 2,500,000 2,000,000 1,~00,000 1,000,000 500,000 Cf"l.'T ROS O{ SAl 1..0 o ~em /2015 Sept/20111

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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS GASTOS l\DMINISTRATIVOS COMPARARIVO 2015-2014 Sept /2015 Sept/2014 5101 Sueldos y Salarios 5102 Contribuciones 5103 Contribuciones 5111 Generales y Contribuciones Imputadas Efectivas 440945 30794 23802 8304 324629 3350 364552 27454 23112 6184 245495 7619 5104 Aportes Sobre la Nómina 5120 Impuestos Sept /2015 Sept/2014 •Contribuciones Imputadas a Sueldos y Salarios Contribuciones .:i Efectivas •Aportes Sobre la Nómina Impuestos y Contribuciones Generales

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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL SAN JUAN DE DIOS IDNICADORES COMPARARIVO 2015-2014 Sept /2015 SepU2014 Plazo Promedio de Cuentas por Cobrar Plazo Promedio de Cuentas por Pagar Plazo Promedio de Inventarios 48 15 40 59 20 36 ROTACIONES 59 60 4a_J 36 50 40 30 20 10 o PIJzo Prornedto de Cuentas por Cobrar Plazo Promedio de Cuentas por Pagar Plazo Promedio de Inventarios Sept /2015 Sept/2014

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